KOGO UJAWNIA SIĘ W CRBR

Celowość i przebieg procedury CRBR

CRBR (Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych) to publiczny rejestr, który gromadzi informacje o osobach fizycznych, które faktycznie czerpią korzyści z działalności zarejestrowanych spółek i innych podmiotów prawnych. Obowiązek ujawnienia informacji w CRBR dotyczy osób pełniących następujące funkcje:

• beneficjent rzeczywisty,
• osoba sprawująca kontrolę,
• członek organu nadzorczego, zarządzającego lub reprezentującego.

Kto podlega obowiązkowi ujawnienia się w CRBR?

Obowiązek ujawnienia się w CRBR dotyczy osób fizycznych, które:

• posiadają bezpośredni lub pośredni udział w ponad 25% udziałów lub głosów w zarejestrowanym podmiocie,
• sprawują kontrolę nad zarejestrowanym podmiotem za pośrednictwem umów lub innych środków,
• pełnią funkcje członków organu nadzorczego, zarządzającego lub reprezentującego zarejestrowany podmiot.

Sposób i termin ujawnienia informacji w CRBR

Informacje w CRBR są ujawniane przez podmioty zobowiązane do tego na formularzu CRBR-1. Formularz można złożyć:

• elektronicznie za pośrednictwem platformy ePUAP,
• osobiście w urzędzie właściwym ze względu na siedzibę podmiotu zobowiązanego.

Termin ujawnienia informacji wynosi:

• w przypadku podmiotów nowo zarejestrowanych – do 7 dni od dnia rejestracji,
• w przypadku podmiotów już działających – do 30 kwietnia 2023 r.,
• w przypadku zmian danych – do 7 dni od dnia ich zaistnienia.

Konsekwencje braku ujawnienia się w CRBR

Brak ujawnienia się w CRBR lub niepodawanie prawidłowych informacji może skutkować nałożeniem przez KRS (Krajowy Rejestr Sądowy) kary pieniężnej w wysokości do 1 mln zł.

Co można znaleźć w CRBR?

CRBR zawiera następujące informacje:

• imię i nazwisko beneficjenta rzeczywistego,
• datę i miejsce urodzenia beneficjenta rzeczywistego,
• numer PESEL beneficjenta rzeczywistego (jeśli jest przypisany),
• państwo zamieszkania beneficjenta rzeczywistego,
• informacje o sposobie sprawowania kontroli lub czerpania korzyści przez beneficjenta rzeczywistego.

Co przekazano w praktyce?

Według danych CRBR, do 30 kwietnia 2023 r. ujawniono ponad 3,5 mln beneficjentów rzeczywistych. Najwięcej ujawnień dotyczyło spółek z ograniczoną odpowiedzialnością (ponad 2 mln), spółek akcyjnych (ponad 800 tys.) oraz spółek komandytowych (ponad 200 tys.).

CRBR odgrywa istotną rolę w zwalczaniu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Obowiązek ujawnienia się w CRBR dotyczy wszystkich osób fizycznych, które faktycznie czerpią korzyści z działalności zarejestrowanych podmiotów prawnych. Brak ujawnienia się lub podawanie nieprawdziwych informacji może skutkować nałożeniem kary pieniężnej.

Często zadawane pytania

1. Kto ma obowiązek ujawnienia się w CRBR?
   • Osoby fizyczne, które pełnią funkcje beneficjenta rzeczywistego, osoby sprawującej kontrolę lub członka organu nadzorczego, zarządzającego lub reprezentującego zarejestrowany podmiot.
2. Jakie informacje trzeba ujawnić w CRBR?
   • Imię i nazwisko, datę i miejsce urodzenia, numer PESEL (jeśli jest przypisany), państwo zamieszkania oraz informacje o sposobie sprawowania kontroli lub czerpania korzyści.
3. Do kiedy należy ujawnić się w CRBR?
   • Podmioty nowo zarejestrowane – do 7 dni od dnia rejestracji, podmioty już działające – do 30 kwietnia 2023 r., w przypadku zmian danych – do 7 dni od dnia ich zaistnienia.
4. Jakie są konsekwencje braku ujawnienia się w CRBR?
   • Nałożenie przez KRS kary pieniężnej w wysokości do 1 mln zł.
5. Gdzie można uzyskać więcej informacji o CRBR?
   • Na stronie internetowej Ministerstwa Finansów: https://www.mf.gov.pl/rozwoj-rynku-finansowego/jawnosc-dzialalnosci-gospodarczej/centralny-rejestr-beneficjentow-rzeczywistych/

Kogo ujawnia się w CRBR?

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) to elektroniczny rejestr, w którym ujawniane są informacje o beneficjentach rzeczywistych spółek, fundacji, stowarzyszeń zarejestrowanych i trustów zarejestrowanych w Polsce. Beneficjentem rzeczywistym jest osoba fizyczna, która sprawuje bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad spółką, fundacją, stowarzyszeniem zarejestrowanym lub trustem zarejestrowanym bądź której przysługuje co najmniej 25% udziałów lub głosów w organach tych podmiotów.

CRBR został stworzony w celu zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Rejestr pozwala na identyfikację osób, które faktycznie kontrolują podmioty zarejestrowane w Polsce, a które mogą nie być wymienione w oficjalnych dokumentach.

Kto podlega obowiązkowi ujawnienia danych w CRBR?

Obowiązkowi ujawnienia danych w CRBR podlegają następujące podmioty:

• spółki jawne, partnerskie, komandytowe, akcyjne, z ograniczoną odpowiedzialnością, proste spółki akcyjne;
• fundacje;
• stowarzyszenia zarejestrowane;
• trusty zarejestrowane.

Jakie dane są ujawniane w CRBR?

W CRBR ujawniane są następujące dane:

• imię i nazwisko beneficjenta rzeczywistego;
• jego data i miejsce urodzenia;
• obywatelstwo beneficjenta rzeczywistego;
• jego miejsce zamieszkania;
• numer PESEL lub NIP beneficjenta rzeczywistego;
• rodzaj i zakres kontroli sprawowanej przez beneficjenta rzeczywistego;
• data objęcia kontroli rzeczywistej.

Kto jest uprawniony do dostępu do danych w CRBR?

Dostęp do danych w CRBR jest publiczny, co oznacza, że każdy może uzyskać dostęp do informacji o beneficjentach rzeczywistych zarejestrowanych podmiotów. Jednak dostęp do niektórych danych jest ograniczony wyłącznie do organów uprawnionych, takich jak:

• Generalny Inspektor Informacji Finansowej;
• Policja;
• Krajowa Administracja Skarbowa;
• organy nadzoru nad rynkiem finansowym.

Jakie są konsekwencje braku ujawnienia danych w CRBR?

Brak ujawnienia danych w CRBR lub ujawnienie nieprawdziwych danych grozi karą grzywny w wysokości do 1 000 000 złotych.

Jak ujawnić dane w CRBR?

Dane w CRBR ujawnia się elektronicznie za pośrednictwem systemu teleinformatycznego dostępnego na stronie internetowej Ministerstwa Finansów. Ujawnienia danych można dokonać samodzielnie lub skorzystać z pomocy pośrednika, takiego jak notariusz lub adwokat.

Ochrona danych osobowych w CRBR

CRBR jest chroniony przed dostępem osób nieuprawnionych. Dane osobowe beneficjentów rzeczywistych są przetwarzane zgodnie z przepisami o ochronie danych osobowych.

CRBR a inne rejestry

CRBR jest jednym z wielu rejestrów beneficjentów rzeczywistych, które funkcjonują w różnych krajach na świecie. Rejestry te są tworzone w celu zapewnienia przejrzystości w zakresie struktury własnościowej podmiotów gospodarczych oraz przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Залишити коментар

Опубліковано Максим на 27 04 2024. Поданий під Без категорії. Ви можете слідкувати за будь-якими відповідями через RSS 2.0. Ви можете подивитись до кінця і залишити відповідь.